Финансовый план

Стоимость жидкостей: 100 руб. / л.

152 / 100 * 0.1 = 1.15 л. - 1 автопоезд за 1 кругорейс.

.15 * 100 = 115 руб. / 35 = 3 Евро - 1 автопоезд за 1кругорейс.

.15 * 100 * 45 = 5 175 руб. / 35 = 148 Евро - 1 автопоезд в год.

.15 * 100 * 45 * 10 = 51 840 руб. / 35 = 1 481 Евро - весь автопарк в год.

. Смазки.

Расход смазки: 0.3 кг. - 100 л. ДТ.

Стоимость смазки: 30 руб. / кг.

152 / 100 * 0.3 = 3.46 кг. - 1 автопоезд за 1 кругорейс.

.46 * 30 = 104 руб. / 35 = 3 Евро - 1 автопоезд за 1 кругорейс.

.46 * 30* 45 = 4 671 руб. / 35 = 134 Евро - 1 автопоезд в год.

.46 * 30 * 45 * 10 = 46 710 руб. / 35 = 1 335 Евро - весь автопарк в год.

. Шины.

«Медведь» - 6 000 руб. / шт. Пробег - 50 000 - 60 000 км.

Расход шин: 1 автопоезд - 10 шт.

152 * 2 * 45 = 162 000 км. - пробег 1 автопоезда в год.

000 / 60 000 = 2.7 = 3 замены шин в год.

* 10 * 10 = 300 шин в год на весь автопарк.

*6 000 = 1 800 000 руб. / 35 = 51 429 Евро.

. Расход на ремонт.

Периодичность ТО (тех. осмотр): через 90 000 км.

Стоимость ТО: 1 автопоезд - 1200 Евро.

000 / 90 000 = 1.8 = 2 ТО - 1 автопоезд в год.

* 1200 = 2 400 Евро - 1 автопоезд в год.

400 * 10 = 24 000 Евро - весь автопарк в год.

Текущий ремонт: 1 автопоезд - 625 Евро в мес.

* 625 * 12 = 75 000 Евро.

. Аренда - нет.

. Коммунальные платежи - аналогично первому пути.

. Оплата внештатных работников - аналогично первому пути, но нет оплаты таможенным брокерам.

. Амортизационные отчисления - аналогично 1 пути.

. Страхование - аналогично 1 пути.

. Реклама.

Составляет 0.6 % от объема реализации услуг.

. Подготовка кадров - аналогично 1 пути.

. Прочие расходы - аналогично 1 пути, кроме стоимости платных дорог.

Платные дороги: нет.

. Налоги - аналогично 1 пути, кроме ЕСН и экологического сбора.

ЕСН (единый социальный налог).

ЕСН = 0.151 ФОТ - 1 раз в год.

966 * 0 151 = 35 329 Евро в год.

Экологический сбор: 1 тонна ДТ - 2.5 руб.

* 2.5 / 35 = 37 Евро.

Итого: 1 874 938 Евро.

Таким образом, из сравнения 2-х возможных путей перевозки грузов делаем вывод, что первый путь (по территории транзитной страны) является наиболее экономически выгодным. Далее все расчеты будем проводить с использованием данных 1 пути.

Кредит

Стоимость тягача СКАНИЯ 114L - 25 000 Евро.

Стоимость полуприцепа Van Hool - 14 900 $ / 1.2 = 12 420 Евро.

Количество приобретаемых единиц:

тягач - 10 единиц.

полуприцеп - 10 единиц.

000 * 10 + 12 420 * 10 = 374 200 Евро - сумма кредита.

200 / 3 = 124 733 Евро - ежегодно.

Предприятие берет кредит под 10 % годовых.

Ежегодная сумма выплат по процентам составляет:

Сумма платежа * кол-во дней * % годовых / 365, Евро.

Первый платеж осуществляется за 275 календарных дней.

Вычислим суммы выплат по процентам за 3 года:

1. 374 200 * 275 * 0.1 / 365 = 28 193 Евро.

28 193 + 124 733 = 152 926 Евро - сумма выплат в 2006 г.

200 - 124 733 = 249 467 Евро - остаток платежа.

2. 249 467 * 365 * 0.1 / 365 = 24 947 Евро.

24 947 + 124 733 = 149 680 Евро - Сумма выплат в 2007 г.

467 - 124 733 = 124 733 Евро - остаток платежа.

3. 124 733 * 365 * 0.1 / 365 = 12 473 Евро.

12 473 + 124 733 = 137 206 Евро - Сумма выплат в 2008 г.

По данным вычислений составляем таблицу.

Таблица 8. Характеристика возврата кредита банку-кредитору