Финансовый план
Смета текущих расходов - финансовый документ, описывающий виды затрат, которые можно отнести на себестоимость услуг.
Все затраты, заложенные в смету, налогом не облагаются.
1. Оплата труда.
Таблица 7. Распределение заработной платы
|
Должность |
Количество человек |
Заработная плата за месяц, руб. |
|
Директор |
1 |
30 000 |
|
Главный бухгалтер |
1 |
20 000 |
|
Юрист |
1 |
20 000 |
|
Бухгалтер |
1 |
15 000 |
|
Инженер ОБД |
1 |
15 000 |
|
Экспедитор |
1 |
12 000 |
|
Главный инженер |
1 |
12 000 |
|
Механик |
2 |
10 000 |
|
Медицинский работник |
1 |
8 000 |
|
Диспетчер |
1 |
6 000 |
|
Охранник |
3 |
6 000 |
|
Водитель |
20 |
36 700 |
|
Всего |
34 |
180 700 |
Оплата труда водителей рассчитывается по следующей схеме:
км. - 2,3 руб. на 1 водителя. Т. е. 1 автопоезд: 2 * 2,3 = 4,6 руб. + 1000 руб. / сут. на 1 водителя.
Таким образом, 3746 км. * 2 * 2.4 + 1 600 = 19 580 руб. * 10 авт. * 45 кругорейсов = 8 811 000 руб. / 35 = 251 743 Евро.
(30 000 + 20 000 + 20 000 + 15 000 + 15 000 + 12 000 + 12 000 + 10 000 * 2 + 8 000 + 6 000 + 6 000 * 3) * 12 = 2 112 000 руб. /35 = 60 343 Евро - Зар. плата персонала за мес. (кроме водителей).
Итого: оплата труда персонала за год составляет: 251 743 + 60 343 = 312 086 Евро.
Материальные затраты
Рассчитаем материальные затраты по 1 пути (по территории транзитной страны):
1. Топливо.
Расход топлива: груженый автопоезд СКАНИЯ 114L - 32 л./км.
Стоимость топлива: дизельное топливо (ДТ) - 15 руб./л.
746 * 2 / 100 * 32 = 2 397 л. - 1 автопоезд за 1 кругорейс.
397 * 15 = 35 955 руб. / 35 = 1 027 Евро - 1 автопоезд за 1 кругорейс.
397 * 45 * 15 = 1 617 975 руб. / 35 = 46 228 Евро - 1 автопоезд в год.
397 * 10 * 45 * 15 = 16 179 750 руб. / 35 = 462 279 Евро - весь автопарк в год.
2. Масло.
Расход масла: 3.2 л. - 100 л. ДТ. + 20 % на доливку.
Стоимость масла - 150 руб. / л.
397 / 100 * 3.2 = 76.7 л. - 1 автопоезд за 1 кругорейс.
.7 * 150 = 11 505 руб. / 35 = 329 Евро - 1 автопоезд за 1 кругорейс.
.7 * 150 * 45 = 517 725 руб. / 35 = 14 792 Евро - 1 автопоезд в год.