Анализ кредитного портфеля АО "Банк Каспийский"

Кредитный портфель представляет собой совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него.

Регулярный анализ кредитного портфеля в системе управления банком позволяет выбрать вариант рационального размещений ресурсов, направления кредитной политики банка, снизить риск за счет диверсификации кредитных вложений выдачи ссуд клиентам в зависимости от их отраслевой принадлежности, форм собственности, кредитоспособности.

Существенные преобразования, внедрение современных технологий и новых банковских продуктов позволили банку по результатам 2010 года стать одним из наиболее динамично развивающихся банков Казахстана и уверенно войти в десятку сильнейших негосударственных банков Республики Казахстан по основным финансовым показателям. Собственный капитал Банка 2010 году составил более 27 млрд. тенге, кредитный портфель составил более 122 млрд. тенге (см. рисунок 1)/28/

Рисунок 1 - Динамика кредитного портфеля, тыс. тенге

В 2010 году произошло увеличение ресурсной базы банков. Это позволило существенно увеличить кредитный портфель и проводить активную инвестиционную политику, направленную на развитие промышленности Республики Казахстан.

Доходы банка за последние три года покрывают расходы, понесенные банком. И в 2009 году они составили 19793029 тыс.тенге, что на 5% меньше, чем в 2010 году.

По величине активов рейтинг банка за 2009 год повысился с 11 до 9 места, а за 2010 год - до 7 места среди негосударственных банков. На конец 2010 года активы банка составили 29 млрд. тенге. Причиной этого послужило расширение клиентской базы, рост капитала, размещение собственных облигаций. На сегодняшний день по темпам роста валюты баланса "Банк Каспийский" входит в пятерку лидеров среди банков Республики. За последние годы увеличилась филиальная сеть и количество расчетно-кассовых отделений, это говорит о том, что банк расширяет свою деятельность (см. таблицу приложение А)

Организация управления кредитным портфелем включает следующие элементы:

- выбор критериев для оценки качества ссуд, составляющих кредитный портфель;

разработка определенного метода оценки качества и обучение персонала банка для практического использования;

организация работы по классификациям ссуд по группам риска;

накопления статистической информации по банку для определения процента риска для каждой группы классифицированных ссуд: доли просроченной задолженности и процентов списания ее за счет резерва банка в размере отдельных групп ссуд;

определение абсолютной величины кредитного риска в размере групп ссуд кредитного портфеля и совокупного риска по банку;

принятие решения о величине создаваемого резерва для покрытия возможных потерь по ссудам, источниках отчисления в этот резерв, а также мероприятиях по изменению структуры кредитного портфеля и уменьшению его качества;

оценка качества кредитного портфеля на основе финансовых коэффициентов и сегментации кредитного портфеля, которая занимает важное место в системе оценки финансовой устойчивости банка.